大同市新榮區(qū)關(guān)于2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財政預(yù)算（草案）的報告

大同市新榮區(qū)十一屆人大六次會議文件（20）

大同市新榮區(qū)關(guān)于2024年財政預(yù)算

執(zhí)行情況和2025年財政預(yù)算（草案）的報告

──2025年3月27日在大同市新榮區(qū)第十一屆人民代表大會

第六次會議上

大同市新榮區(qū)財政局局長   李國清

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，我向大會提出2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財政預(yù)算（草案）的報告，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。

一、2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，在區(qū)委堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全區(qū)上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，堅決落實習(xí)近平總書記對山西工作的重要講話重要指示精神，錨定“經(jīng)濟總量翻番”目標任務(wù)，頂住經(jīng)濟下行壓力，全力穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風險，高質(zhì)量發(fā)展取得明顯成效。與此同時，財稅部門認真貫徹落實一攬子增量政策，加力提效推動實施積極的財政政策，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，強化財政資源統(tǒng)籌，深入推進財政改革，財政運行總體平穩(wěn)，較好地完成了區(qū)十一屆人大五次會議確定的各項目標，為全區(qū)經(jīng)濟回升向好和社會和諧穩(wěn)定提供了有力支撐。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

財政收入：區(qū)十一屆人大五次會議批準的一般公共預(yù)算收入計劃為33679萬元，執(zhí)行中，受煤炭市場低迷及煤炭資源枯竭等影響，經(jīng)濟下行，主體稅源企業(yè)稅收收入減收明顯，實際累計完成30627萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100．40％，比上年降低8．97％。具體收入項目執(zhí)行情況為：稅收收入完成23630萬元，占全區(qū)一般公共預(yù)算收入77．15％，同比降低14．50％，減收4007萬元。其中：增值稅完成8055萬元，同比增長99．36％（2023年10月集中留抵退稅，基數(shù)較低）；企業(yè)所得稅完成969萬元，同比降低79．44％；個人所得稅完成453萬元，同比降低12．04％；資源稅完成2410萬元；同比降低58．58％；城市維護建設(shè)稅完成1638萬元，同比降低22．63％；印花稅完成1023萬元，同比降低1．06％；房產(chǎn)稅完成3132萬元，同比增長83．37％；城鎮(zhèn)土地使用稅完成3660萬元，同比增長38．32％；契稅完成663萬元，同比降低79．56％（2023年3月份高速公路過境契稅一次性入庫3068萬元）；耕地占用稅完成958萬元，同比降低24．92％；車船稅完成470萬元，同比增長20．20％；環(huán)境保護稅完成125萬元，同比降低29．78％；土地增值稅完成74萬元，同比增長268．18％。非稅收入完成6997萬元，占全區(qū)一般公共預(yù)算收入22．85％，同比增長16．46％，增收989萬元。其中：專項收入4218萬元；行政性收費收入307萬元；罰沒收入2223萬元；國有資源有償使用收入236萬元；政府住房基金收入14萬元。

財力情況：一般公共預(yù)算收入30627萬元，返還性收入2805萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入103757萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入13377萬元，上年結(jié)余10790萬元，調(diào)入政府性基金2223萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入14149萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元。財力總計182728萬元。

財政支出：區(qū)十一屆人大五次會議批準的一般公共預(yù)算支出計劃為146879萬元，執(zhí)行中由于新增一般債券資金對應(yīng)安排的支出、上級專項支出相應(yīng)增加、“三保”以及部分重點項目支出又進行了追加，調(diào)減預(yù)留項目支出統(tǒng)籌用于民生急需的支出，二者相抵，一般公共預(yù)算支出調(diào)增為155276萬元。實際累計執(zhí)行147674萬元，占調(diào)整預(yù)算的95．10％，比上年同期增長－10．59％。

決算結(jié)果：總財力182728萬元，減去一般公共預(yù)算支出147674萬元、體制上解支出1628萬元、專項上解8558萬元，調(diào)出資金2223萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3740萬元，地方政府債務(wù)還本支出11303萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7602萬元，凈結(jié)余0萬元。

（二）政府性基金收支情況

2024年，基金收入20737萬元，加上上年結(jié)余9497萬元，上級補助收入3295萬元，調(diào)入資金2223萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9940萬元，基金總收入45692萬元。本年基金支出39054萬元，調(diào)出2223萬元，債務(wù)還本支出100萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4315萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

2024年，我區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入800萬元，加上上年結(jié)余20萬元，上級補助專項收入15萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出296萬元，收支相抵，年終結(jié)余539萬元。

（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入31774萬元，社會保險基金預(yù)算支出21549萬元，年底結(jié)余10225萬元，滾存結(jié)余24409萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金23237萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金1172萬元。

（五）地方政府債務(wù)情況

2024年，為妥善處理好防風險與促發(fā)展的關(guān)系，根據(jù)市核定限額，我區(qū)新增地方政府債券17749萬元，其中：用于市政基礎(chǔ)設(shè)施、文化旅游、職業(yè)教育、糧食收儲等重點項目建設(shè)8449萬元，有效保障我區(qū)了重大項目建設(shè)資金的需求；置換償還政府隱性債務(wù)9300萬元，在緩解政府償債壓力的同時，有效降低了債務(wù)成本。預(yù)算執(zhí)行中，已通過預(yù)算調(diào)整方案提交區(qū)十一屆人大常委會第23次會議審查批準。

（六）區(qū)十一屆人大五次會議決議落實情況

2024年，財稅部門認真貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府決策部署和區(qū)十一屆人大五次會議有關(guān)決議，奮進實干，頂壓前行，堅持保收入穩(wěn)增長，強化財政資源統(tǒng)籌，兜牢“三保”底線，實現(xiàn)財政平穩(wěn)有序運行，較好地完成了全年目標任務(wù)。

1、聚力增收、壯大財力，全力保障財政平穩(wěn)運行

一是積極組織抓收入。面對經(jīng)濟下行等不利因素，財稅部門密切關(guān)注經(jīng)濟發(fā)展形勢，精準掌握重點稅源變動趨勢，強化收入分析、預(yù)測和管控。加強每月收入分析調(diào)度，在抓好重點企業(yè)稅收的基礎(chǔ)上，努力挖掘增收，做到應(yīng)收盡收。全年一般公共預(yù)算收入累計完成30627萬元。二是多措并舉向內(nèi)挖潛。加大財政存量資金清理力度，實現(xiàn)了財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理與規(guī)范會計核算及部門預(yù)算編制的有機結(jié)合，全年累計清理盤活財政存量資金1427萬元，統(tǒng)籌用于穩(wěn)增長、保民生、防風險，有效緩解了財政支出壓力。全年調(diào)入一般公共預(yù)算政府性基金收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入共計800萬元，有效彌補一般公共預(yù)算財力缺口，保障財政平穩(wěn)運行提供了有力支撐。三是把握政策導(dǎo)向，積極爭取上級資金。全年爭取上級轉(zhuǎn)移支付123249萬元，同比增長2．27％，“三保”和專項支出保障能力穩(wěn)步提升。全年爭取政府債券17749萬元，補充了我區(qū)重點領(lǐng)域建設(shè)資金的不足，同時通過債務(wù)置換，有效降低了化債成本和壓力，騰出更多的資源發(fā)展經(jīng)濟、鞏固“三保”。

2、適度加力、提質(zhì)增效，全力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

一是減負增能，激發(fā)市場主體活力。鞏固拓展減稅降費成效，持續(xù)推進各項減稅降費政策落實落細，減輕市場主體資金壓力，全年區(qū)本級累計新增增值稅留抵退稅87．34萬元，最大程度釋放政策紅利，為企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展蓄勢賦能，為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展貢獻財稅力量。二是精準服務(wù)，優(yōu)化營商環(huán)境。持續(xù)落實好支持中小企業(yè)的政府采購優(yōu)惠政策，提高中小微企業(yè)預(yù)留采購份額，強化政府采購領(lǐng)域的公平競爭，不斷優(yōu)化營商環(huán)境。全年與中小企業(yè)供應(yīng)商成交采購項目661個，采購額4463萬元，占總采購額的71％。三是賦能助力，加強財源建設(shè)。充分發(fā)揮財政職能作用，堅持把培植涵養(yǎng)實體經(jīng)濟作為財政工作的出發(fā)點和落腳點。全年為大同隆基光伏科技有限公司等5家企業(yè)撥付戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)獎補資金1016．88萬元，為大同新成新材料股份有限公司等4家企業(yè)撥付技改及設(shè)備更新資金1108萬元，落實小升規(guī)”企業(yè)獎勵資金318萬元，12家新入統(tǒng)服務(wù)業(yè)企業(yè)發(fā)放獎勵資金60萬元。全年投入新榮經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金5767萬元，努力打造優(yōu)質(zhì)創(chuàng)業(yè)環(huán)境和發(fā)展平臺，全力夯實財源建設(shè)基礎(chǔ)。四是積極支持擴內(nèi)需促消費。撥付交通領(lǐng)域、家居惠民促消費以舊換新補貼資金44．04萬元。支持擴大線上消費，落實鄉(xiāng)村e鎮(zhèn)建設(shè)資金1000萬元，為全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展注入強大動力。

3、盡力而為、量力而行，兜牢兜實民生福祉底線

聚焦以人民為中心的發(fā)展思想，不遺余力兜牢民生保障底線，用政府的“緊日子”換老百姓的“好日子”。全年民生支出111295萬元，占一般公共預(yù)算支出的75．37％。一是提升醫(yī)療綜合服務(wù)能力。全年衛(wèi)生健康支出8445萬元，有效提高公共衛(wèi)生服務(wù)供給，落實基本公共服務(wù)和基本藥物補助，完善基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。二是強化就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)質(zhì)效。加大穩(wěn)崗支持力度，全年發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼488．29萬元，引導(dǎo)企業(yè)積極吸納就業(yè)。三是推動科教文化優(yōu)質(zhì)發(fā)展。全年教育支出17512萬元，較上年增長0．7％，積極落實各項學(xué)生資助政策，推動教育資源布局持續(xù)優(yōu)化、更加均衡；投入資金178萬元，支持科普宣傳、科技成果轉(zhuǎn)化、應(yīng)用技術(shù)研究、創(chuàng)新引導(dǎo)獎勵，不斷激發(fā)科技活力。四是全面提升社會保障水平。安排社會保障資金9219．75萬元，保障城鄉(xiāng)居民低保、困難群眾救助和醫(yī)療救助等政策落實，兜牢民生底線。五是城鄉(xiāng)面貌持續(xù)改善。投入資金5467萬元，支持雨水管網(wǎng)、供熱管網(wǎng)改造、加大清潔能源改造力度，補齊城市短板，促進群眾安居保障水平穩(wěn)步提升；投入資金100萬元，支持城際交通免費乘車，增強人民群眾幸福感、獲得感。六是支持其他社會事業(yè)發(fā)展。籌措資金2233萬元，支持開展群眾文化活動、優(yōu)秀傳統(tǒng)文化保護傳承以及文物保護等。籌措資金58萬元，支持群眾體育活動。安排89．38萬元，保障殘疾人基本生活，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展。為251戶城市低收入家庭發(fā)放租賃補貼53．97萬元，有效緩解低收入家庭住房困難問題。

4、統(tǒng)籌資金、精準布局，不折不扣增強“三農(nóng)”保障

一是助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展。多渠道籌集財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金7457．43萬元，重點支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和鄉(xiāng)村建設(shè)，繼續(xù)開展銜接資金“周統(tǒng)計、月調(diào)度”，切實督促項目實施主體、建設(shè)單位加快項目實施進度和資金支付進度，推動鄉(xiāng)村振興取得新進展；落實資金1126萬元支持高標準農(nóng)田建設(shè)，夯實現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。二是落實支農(nóng)惠農(nóng)政策。整合惠農(nóng)補貼資金3415．84萬元，發(fā)放2項惠農(nóng)補貼項資金，夯實農(nóng)民增收基礎(chǔ)。其中：農(nóng)機具購置補貼資金發(fā)放656萬元，惠及331人；耕地地力保護補貼資金發(fā)放2759．84萬元，惠及19727戶。三是加強農(nóng)業(yè)保險管理。制定出臺《大同市新榮區(qū)加強農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金管理暫行辦法》，對補貼范圍、標準及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各承保機構(gòu)、財政局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局工作職責作了明確，規(guī)范了保費補貼資金的支付程序，有效促進了我區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險工作的健康發(fā)展，該《辦法》被市財政局高度認可，在全市學(xué)習(xí)推廣。2024年中央、省、市、區(qū)四級政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金1174．34萬元，為玉米、谷子、育肥豬、奶牛等10項政策性農(nóng)業(yè)保險險種的種植戶和養(yǎng)殖戶建立風險保障，有效提高農(nóng)民種養(yǎng)積極性促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)農(nóng)民增收。四是全力保障村級組織建設(shè)。落實資金1719萬元，用于25個村村級公益事業(yè)建設(shè)，促進農(nóng)村環(huán)境改善。村級管理費安排1344萬元，保障了村級組織的正常運轉(zhuǎn)。

5、加強監(jiān)管、有效防控，牢牢守住安全底線

一是切實化解債務(wù)風險。堅持把安全作為發(fā)展的前提，堅守底線思維。充分利用債務(wù)監(jiān)測平臺，對我區(qū)新增政府債務(wù)增減變動情況進行監(jiān)控，強化地方政府債務(wù)限額管理，從嚴控制新增債務(wù)，有效遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥有序消化存量。2024年按時足額償還到期債券利息3527萬元，預(yù)算安排資金償還到期債券本金1303萬元，再融資償還到期債券本金10000萬元。隱性債務(wù)減少18654．83萬元，完成年度任務(wù)10260萬元的181．82％，其中：預(yù)算安排資金償還3819．57萬元；核銷債務(wù)5535．26萬元；置換專項債券分別償還房產(chǎn)中心棚改國開行貸款8500萬元、建安公司農(nóng)商行貸款700萬元、殘疾人服務(wù)項目農(nóng)行貸款61．53萬元、衛(wèi)體局衛(wèi)生綜合服務(wù)中心業(yè)務(wù)大樓工程欠款38．47萬元。截止2024年底，我區(qū)政府性債務(wù)共計133799．54萬元，其中：政府債務(wù)120512．95萬元（一般債券46512．95萬元；專項債券74000萬元）；棚改貸款12080萬元；隱性債務(wù)1206．59萬元。政府債務(wù)率低于警戒線，處于綠色等級，未出現(xiàn)政府性債務(wù)風險事件，防范化解重大風險取得積極成效。二是有效管控財政風險。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，兜牢“三保”底線，不留硬缺口。加強財政國庫資金管理，強化庫款運行動態(tài)監(jiān)控，財政庫款保障水平控制在合理區(qū)間，全力保障財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行。三是提高預(yù)決算公開工作水平。聚焦“三公”經(jīng)費、機關(guān)運行經(jīng)費、政府性采購支出、預(yù)算績效等社會重點關(guān)注內(nèi)容，實時動態(tài)督促單位落實預(yù)決算公開的主體責任，立查立改，推進財政工作在陽光下運行。四是加強政府采購管理。加強政府采購預(yù)算編制審核，督促預(yù)算單位編細編實政府采購預(yù)算，突出預(yù)算約束性，切實做到“無預(yù)算不采購”和“超預(yù)算不采購”。全年發(fā)布采購意向公告114條，審核政府采購備案790筆，完成采購金額6233萬元，占采購預(yù)算金額的86％。

6、持續(xù)改革、提升效能，堅持不懈提升財政治理能力

一是推進零基預(yù)算改革。堅決落實過緊日子要求，堅持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，強化零基預(yù)算管理，打破支出固化僵化格局，根據(jù)財力預(yù)算總規(guī)模，合理確定支出預(yù)算規(guī)模。進一步優(yōu)化財政資源配置，著力提高集中財力辦大事能力。二是加強績效管理。優(yōu)化升級指標庫，提高績效指標的標準化、規(guī)范化程度。將成本理念融入預(yù)算管理流程，探索開展預(yù)算執(zhí)行中的成本控制、預(yù)算執(zhí)行后的成本目標評價。采取“部門＋財政＋第三方”模式，對項目開展財政重點績效評價，評價對象涉及政府采購、政府購買服務(wù)等，評價結(jié)果及時反饋部門單位，督促及時整改各類問題，切實提升評價實效。三是抓實直達資金管理。嚴格按照國庫集中支付制度和直達資金使用要求，確保每筆資金流向明確，賬目可查，并實時接受上級財政監(jiān)督。全年共收到直達資金26158．21萬元，支出進度70％。四是加強資產(chǎn)管理。對全區(qū)144家預(yù)算單位賬簿、國有資產(chǎn)進行了實地清查和盤點，為全面摸清家底，進一步提升資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的有機結(jié)合，提升國有資產(chǎn)的使用效益奠定了堅實的基礎(chǔ)。五是規(guī)范檔案管理。集中力量對建區(qū)以來的財政會計檔案、2011年以來的文書檔案進行了全面整理和有序保存，并通過數(shù)字化處理，建立了電子檔案庫，實現(xiàn)了財政檔案資料管理規(guī)范化、標準化、信息化的目標。六是扎實推進財會監(jiān)督。按照區(qū)紀委統(tǒng)一部署，深入開展鄉(xiāng)村振興專項資金管理、農(nóng)村集體“三資”管理、中小學(xué)食品安全和膳食經(jīng)費管理、殯葬領(lǐng)域資金管理、醫(yī)保領(lǐng)域資金管理等突出問題專項整治，集中整治群眾身邊不正之風和腐敗問題。持續(xù)開展預(yù)決算公開專項檢查、財經(jīng)紀律重點問題專項整治工作，規(guī)范財經(jīng)秩序。

各位代表，2024年，我區(qū)受煤炭市場持續(xù)低迷等影響，經(jīng)濟下行，一般公共預(yù)算收入減收明顯，疊加土地出讓收入未達預(yù)期、剛性支出不斷加大等因素，收支矛盾異常突出，各種挑戰(zhàn)接踵而至，我們勇于改革創(chuàng)新，果斷應(yīng)對挑戰(zhàn)，奮力攻堅克難，經(jīng)受住考驗，很多工作交出了區(qū)委區(qū)政府滿意、全區(qū)人民認可的答卷。我們深知，這是深入貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的結(jié)果，是區(qū)委區(qū)政府統(tǒng)攬全局、科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，也是全區(qū)人民齊心協(xié)力、砥礪奮進的結(jié)果。與此同時，我們清醒地認識到，當前財政運行和預(yù)算管理工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長面臨較大壓力，剛性支出持續(xù)增加，重點領(lǐng)域新增保障需求不斷擴大，財政收支緊平衡特征更加明顯；支出優(yōu)化仍需加強；各級各部門過“緊日子”的意識還需增強；社保基金缺口明顯，財政兜底壓力較大；政府債務(wù)規(guī)模較大，償債壓力較大；深化預(yù)算管理制度改革仍面臨諸多困難等等。我們將高度重視、直面矛盾、正視問題，采取有效措施認真解決。

二、2025年預(yù)算安排

2025年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：2025年是“十四五”規(guī)劃收官、“十五五”規(guī)劃蓄勢謀劃之年，也是進一步全面深化改革的重要一年。預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對山西工作的重要講話重要指示精神，按照中央、省委、市委和區(qū)委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，扎實推動高質(zhì)量發(fā)展。緊緊圍繞市委“跨入第一方陣”總目標和轉(zhuǎn)型“四步走”戰(zhàn)略，對標全市“能源之城、算力之城、文化之城”新定位，加快推進“三區(qū)建設(shè)”，實施更加積極的財政政策，集中財力辦大事，統(tǒng)籌資源解難事，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財稅體制改革，加強科學(xué)管理，防范化解風險，嚴肅財經(jīng)紀律，落實落細過緊日子要求，提高資金使用效益和政策效能，推動經(jīng)濟持續(xù)回升向好，為完成“十四五”規(guī)劃目標任務(wù)、實現(xiàn)“十五五”良好開局提供有力保障。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，今年預(yù)算安排要遵循以下原則：一是服務(wù)中心、保障重點。圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，聚焦區(qū)委經(jīng)濟工作會議部署，保持必要的財政支出強度，增強區(qū)委、區(qū)政府重大戰(zhàn)略任務(wù)和基本民生財力保障。二是量入為出、統(tǒng)籌平衡。實事求是，科學(xué)編制收入預(yù)算，保持與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相協(xié)調(diào)，與更加積極的財政政策及市與縣區(qū)調(diào)整后的稅費政策相銜接。加強財政資源統(tǒng)籌，堅持以收定支、量力而行，突出重點、有保有壓，確保全年財政收支平衡。三是勤儉節(jié)約、過緊日子。堅決落實黨政機關(guān)過緊日子要求，嚴控一般性支出，嚴肅財經(jīng)紀律，規(guī)范使用各類財政資金。四是強化管理、提質(zhì)增效。持續(xù)加強財政科學(xué)管理，強化預(yù)算約束和績效管理，在預(yù)算編制中加強對審計、財會監(jiān)督和績效評價等結(jié)果的運用，提高資金效益和政策效果。五是兜牢底線、防范風險。加大轉(zhuǎn)移支付調(diào)節(jié)力度，統(tǒng)籌加大對基層和財政困難地區(qū)的傾斜支持，兜牢基層“三保”底線。強化地方政府債務(wù)管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。

2025年財政收支預(yù)算安排

（一）一般公共預(yù)算

收入計劃：全區(qū)一般公共預(yù)算收入安排31393萬元，比上年實際完成數(shù)增長2．5％。其中：稅收收入25757萬元，比上年完成數(shù)23630萬元增長9％；非稅收入5636萬元，比上年完成數(shù)6997萬元增長－19．45％。

財力測算：一般公共預(yù)算收入31393萬元，加上返還性收入2805萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入89846萬元、提前下達專項轉(zhuǎn)移支付2778萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)7602萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入10248萬元、調(diào)入政府性基金22023萬元、一般轉(zhuǎn)貸債券收入1400萬元，全區(qū)共有可用財力168095萬元。

支出計劃：一般公共預(yù)算支出計劃168095萬元，比上年安排數(shù)增長14．44％，其中“三保”支出88383萬元（保工資49076萬元；保運轉(zhuǎn)2245萬元；保基本民生和其他剛性支出37062萬元）。分科目支出情況主要有：教育支出20941萬元，增長15．24％；衛(wèi)生健康支出9397萬元，增長4．52％；社會保障和就業(yè)支出45595萬元，增長33．02％；文化旅游和體育支出2242萬元，增長－1．41％；農(nóng)林水支出19807萬元，增長－8．43％；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14124萬元，增長138．22％；住房保障支出12341萬元，增長179．65％。

全年可用財力168095萬元，一般公共預(yù)算支出計劃168095萬元，收支相抵，預(yù)算平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

2025年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入24223萬元，比上年完成數(shù)增長16．82％；上級補助收入147萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)4315萬元；專項債券轉(zhuǎn)貸收入15610萬元，收入總計44295萬元。預(yù)算支出安排44295萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

2025年全區(qū)國有資本預(yù)算收入12000萬元，比上年完成數(shù)增長1400％；上年結(jié)轉(zhuǎn)539萬元，收入總計12539萬元。預(yù)算安排支出12539萬元。

（四）社會保險基金預(yù)算

2025年全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入25899萬元，增長21％，安排預(yù)算支出24031萬元，增長15．37％。本年收支結(jié)余1868萬元，年末滾存結(jié)余28653萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余24133萬元、城鄉(xiāng)居民補充養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余3088萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余1432萬元。

各位代表，從2025年收支形勢來看，我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的積極因素不斷增加，產(chǎn)業(yè)集群快速壯大，發(fā)展態(tài)勢穩(wěn)中向好，為財政收入增長奠定堅實基礎(chǔ)。但經(jīng)濟下行、轉(zhuǎn)型升級、統(tǒng)籌發(fā)展與安全“三大壓力”更加凸顯，增長后勁不足、質(zhì)量效益不高等問題仍需破解，財政緊平衡特征更加明顯。一方面，收入增長難。煤炭、鋼鐵等重點稅源行業(yè)增長放緩，非稅收入挖潛空間有限，新興產(chǎn)業(yè)面臨較大不確定性，將會一定程度制約財政收入增長。另一方面，支出壓力大。我區(qū)經(jīng)濟處于轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵時期，保民生、促消費、擴投資等重點領(lǐng)域支出需求加大，政府債務(wù)還本付息支出剛性增長，2025年財政收支矛盾更加突出。因此，許多未安排事項只能待財政形勢好轉(zhuǎn)時再酌情考慮。希望各有關(guān)單位以大局為重，牢固樹立過“緊日子”的思想，同舟共濟，共度難關(guān)，為促進我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展做出貢獻。

三、完成2025年預(yù)算的主要措施

（一）堅定不移穩(wěn)增長，全力保障經(jīng)濟發(fā)展

堅持財政靠前發(fā)力，促進經(jīng)濟持續(xù)回升向好，嚴格落實減稅降費政策，持續(xù)為經(jīng)營主體減負增效。充分運用產(chǎn)業(yè)獎補、貸款貼息、優(yōu)惠扶持等舉措，聚焦全區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和鏈主企業(yè)，引導(dǎo)和培育企業(yè)發(fā)展壯大，加快構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。積極推進國債、新增政府債券項目實施，加快資金撥付進度，強化政府投資帶動效應(yīng)。嚴格落實政府采購支持政策，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，助力中小企業(yè)健康發(fā)展。落實提振經(jīng)濟、促進消費、穩(wěn)定房地產(chǎn)等政策實施，推動大規(guī)模設(shè)備更新和消費品以舊換新，促進消費擴容提質(zhì)，更大力度釋放內(nèi)需潛力。

（二）堅定不移保增收，全力做大財政“蛋糕”

加強經(jīng)濟形勢分析和財政收支研判，做好重點行業(yè)、重點稅源監(jiān)控，依法抓好收入組織，推動財政收入平穩(wěn)增長。積極研判國家新出臺的一攬子增量政策，主動作為，用好用足財政增量政策空間，爭取更多中央、省預(yù)算內(nèi)投資、超長期國債及各類轉(zhuǎn)移支付資金支持。聚焦專項債券投向，高質(zhì)量謀劃和儲備債券項目，爭取更多新增債券額度，支持全區(qū)重大項目建設(shè)。嚴格政府非稅收入管理，有序加快土地出讓。深入推進大財政體系建設(shè)，持續(xù)開展國有“三資”清理盤活，培育和挖掘更多財源增長點。

（三）堅定不移強監(jiān)管，提升資金使用效益

按照市與區(qū)縣確定的改革原則和方向，全面推進財政體制改革，確保現(xiàn)有財力格局總體穩(wěn)定。繼續(xù)實施零基預(yù)算，堅持“大錢大方、小錢小氣”，逐步構(gòu)建增減有度、保壓結(jié)合的預(yù)算管理機制，加快支出標準體系建設(shè)。強化財政資源統(tǒng)籌，將保障國家、省、市重大戰(zhàn)略任務(wù)和區(qū)委工作部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)。嚴把支出關(guān)口，清理到期政策和一次性政策，嚴控新增支出政策，堅決防止超財力出臺政策、新上項目。嚴控一般性支出，壓減非必要非剛性支出。嚴格控制預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項，硬化預(yù)算執(zhí)行約束。深入推進預(yù)算績效管理，做實預(yù)算績效目標審核，強化績效結(jié)果應(yīng)用，提升資金使用質(zhì)效。

（四）堅定不移防風險，守牢財政安全底線

統(tǒng)籌發(fā)展和安全，有效防范化解財政運行中風險點。防范化解債務(wù)風險。落實“一攬子化債方案”要求，統(tǒng)籌各類“三資”，用足用好再融資債券政策，全力推動隱性債務(wù)置換，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，逐步緩釋債務(wù)風險。嚴禁違法違規(guī)舉債融資，將不新增隱性債務(wù)作為“鐵的紀律”，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，強化庫款保障和運行監(jiān)控，兜牢“三保”底線。進一步強化財會監(jiān)督，聚焦涉農(nóng)涉企、文化衛(wèi)生等民生重點領(lǐng)域開展監(jiān)督，推動財稅政策落實到位、財經(jīng)紀律執(zhí)行到位。

各位代表，做好2025年的財政各項工作，任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想指引下，按照區(qū)委的工作部署，虛心聽取區(qū)人大和區(qū)政協(xié)意見建議，銳意進取、久久為功，更好發(fā)揮財政政策效能，扎實推進財政改革發(fā)展各項工作，為奮力譜寫中國式現(xiàn)代化建設(shè)新榮篇章做出新的更大貢獻！

大同市新榮區(qū)十一屆人大六次會議秘書處                                2025年3月印

附件：

2024年一般公共預(yù)算支出明細表

                                                             單位：萬元