大同市新榮區(qū)2023預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算報(bào)告

大同市新榮區(qū)十一屆人大五次會(huì)議文件（20）

大同市新榮區(qū)關(guān)于2023年財(cái)政預(yù)算

執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

──2024年3月28日在大同市新榮區(qū)第十一屆人民代表大會(huì)

第五次會(huì)議上

大同市新榮區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)    李國(guó)清

各位代表：  

受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)提出2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和其他列席人士提出意見(jiàn)。

一、2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，在區(qū)委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全區(qū)上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)山西工作的重要講話重要指示精神，錨定“奮斗三到五年、經(jīng)濟(jì)總量翻番”目標(biāo)任務(wù)，抓發(fā)展、促增長(zhǎng)，穩(wěn)預(yù)期、提信心，惠民生、保安全，高質(zhì)量發(fā)展扎實(shí)推進(jìn)。與此同時(shí)，全區(qū)財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，全面落實(shí)區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議各項(xiàng)安排，推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)，狠抓財(cái)政收支管理，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，發(fā)揮財(cái)政職能作用，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步向好和社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了有力支撐。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

財(cái)政收入：區(qū)十一屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為32347萬(wàn)元，實(shí)際累計(jì)完成33645萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.01%,比上年增長(zhǎng)11.09%。

財(cái)力情況：一般公共預(yù)算收入33645萬(wàn)元，返還性收入2805萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入98476萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16803萬(wàn)元，上年結(jié)余11653萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金13218萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5137萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3155萬(wàn)元。財(cái)力總計(jì)184892萬(wàn)元。

財(cái)政支出：區(qū)十一屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算支出計(jì)劃為153354萬(wàn)元,執(zhí)行中由于新增一般債券資金對(duì)應(yīng)安排的支出、上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出相應(yīng)增加、“三保”以及部分重點(diǎn)項(xiàng)目支出又進(jìn)行了追加，調(diào)減預(yù)留項(xiàng)目支出統(tǒng)籌用于民生急需的支出，二者相抵，一般公共預(yù)算支出調(diào)增為180613萬(wàn)元。實(shí)際累計(jì)執(zhí)行165166萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的91.45%，比上年同期增長(zhǎng)11.84%。

決算結(jié)果：總財(cái)力184892萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出165166萬(wàn)元、體制上解支出1628萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)上解2545萬(wàn)元，調(diào)出資金1183萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1298萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出2282萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10790萬(wàn)元,凈結(jié)余0萬(wàn)元。

（二）政府性基金收支情況

2023年，基金收入14682萬(wàn)元，加上上年結(jié)余3713萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2412萬(wàn)元，調(diào)入資金1183萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23300萬(wàn)元，基金總收入45290萬(wàn)元。本年基金支出22575萬(wàn)元，調(diào)出13218萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9497萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況

2023年，我區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4914萬(wàn)元，加上上年結(jié)余253萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)收入15萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算5137萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)支出25萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余20萬(wàn)元。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入18063.10萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出18113.38萬(wàn)元，年底結(jié)余-50.28萬(wàn)元，滾存結(jié)余14184.70萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金12458.31萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1726.39萬(wàn)元。

（五）地方政府債務(wù)情況

2023年，根據(jù)市核定限額，我區(qū)新增地方政府債券24255萬(wàn)元，主要投向市政基礎(chǔ)設(shè)施、文化旅游、職業(yè)教育等領(lǐng)域，緩解了我區(qū)建設(shè)資金不足的困難。預(yù)算執(zhí)行中，已通過(guò)預(yù)算調(diào)整方案提交區(qū)十一屆人大常委會(huì)第十六次會(huì)議審查批準(zhǔn)。

截止2023年底，政府債務(wù)余額104066.95萬(wàn)元，其中：一般債券43666.95萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債券60400萬(wàn)元。政府債務(wù)余額未超市核定我區(qū)債務(wù)限額。 

（六）區(qū)十一屆人大四次會(huì)議決議落實(shí)情況

2023年，財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府決策部署和區(qū)十一屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議，全面落實(shí)更加積極的財(cái)政政策，攻堅(jiān)克難、創(chuàng)新突破，全力以赴深挖財(cái)源促增收，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保支出，預(yù)算執(zhí)行取得明顯成效，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。

1、聚力夯實(shí)基礎(chǔ)，全力以赴確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行

一是在“稅收征管”上下力氣。加大骨干企業(yè)和重點(diǎn)行業(yè)稅收監(jiān)管，加強(qiáng)退稅回繳跟蹤管理，實(shí)施政府投資項(xiàng)目全流程稅收管控，全面清理土地出讓、建設(shè)開(kāi)發(fā)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)一次性稅源，全力挖掘稅收增長(zhǎng)潛力，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收。全年一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成33645萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃32347萬(wàn)元的104.01%,超收1298萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)11.09%,凈增3358萬(wàn)元，并且3-8月連續(xù)6個(gè)月一般公共預(yù)算收入增幅位列全市縣區(qū)首位。二是在“向內(nèi)挖潛”上做文章。加大財(cái)政存量資金清理力度，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理與規(guī)范會(huì)計(jì)核算及部門(mén)預(yù)算編制的有機(jī)結(jié)合，全年累計(jì)清理盤(pán)活財(cái)政存量資金1045萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于基本民生保障和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，有效緩解了財(cái)政支出壓力。全年調(diào)入一般公共預(yù)算政府性基金收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入共計(jì)18355萬(wàn)元，有效彌補(bǔ)一般公共預(yù)算財(cái)力缺口，不斷增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。三是在“借力發(fā)展”上謀出路。全年累計(jì)獲得上級(jí)轉(zhuǎn)移支付125011萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.47%，“三保”和專(zhuān)項(xiàng)支出保障能力穩(wěn)步提升。全年?duì)幦≌畟?4255萬(wàn)元，加快推進(jìn)了園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、旅游公路等項(xiàng)目建設(shè)。

2、聚力優(yōu)化服務(wù)，堅(jiān)定不移穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局

一是靠前服務(wù)“解企憂(yōu)”。不斷推進(jìn)增值稅留抵退稅等惠企政策落細(xì)落實(shí)，在嚴(yán)把增值稅留抵退稅風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口的同時(shí)，確保各類(lèi)稅收政策精準(zhǔn)直達(dá)市場(chǎng)主體，全年區(qū)本級(jí)累計(jì)新增增值稅留抵退稅2316.94萬(wàn)元，最大程度釋放政策紅利，為企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展蓄勢(shì)賦能，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)稅力量。二是精準(zhǔn)服務(wù)“優(yōu)環(huán)境”。實(shí)現(xiàn)非稅收入收繳全流程電子化，營(yíng)造良好的政務(wù)繳費(fèi)服務(wù)環(huán)境。持續(xù)落實(shí)好支持中小企業(yè)的政府采購(gòu)優(yōu)惠政策，清理政府采購(gòu)領(lǐng)域設(shè)置的隱性門(mén)檻和壁壘，保障各類(lèi)經(jīng)營(yíng)主體平等參與政府采購(gòu)。全年中小企業(yè)中標(biāo)108戶(hù)，占中標(biāo)企業(yè)數(shù)的96.43%。全年完成采購(gòu)項(xiàng)目112個(gè)，涉及采購(gòu)預(yù)算資金4789.51萬(wàn)元，實(shí)際中標(biāo)價(jià)為3554.52萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金1234.99萬(wàn)元。三是培植稅源“添動(dòng)能”。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)持把培植涵養(yǎng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，全年為8家“小升規(guī)”企業(yè)、4家連續(xù)兩年在規(guī)企業(yè)、1家連續(xù)三年在規(guī)企業(yè)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)資金270萬(wàn)元，為3家“專(zhuān)精特新”企業(yè)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)資金60萬(wàn)元。繼續(xù)實(shí)施2022年“小升規(guī)”“專(zhuān)精特新”企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)政策，落實(shí)區(qū)級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)資金165萬(wàn)元，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入強(qiáng)大動(dòng)力。全年投入新榮經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金2689萬(wàn)元，努力打造優(yōu)質(zhì)創(chuàng)業(yè)環(huán)境和發(fā)展平臺(tái)，全力夯實(shí)財(cái)源建設(shè)基礎(chǔ)。深入開(kāi)展市場(chǎng)主體提升活動(dòng)，堅(jiān)持“保主體、增主體、活主體、強(qiáng)主體”并重，全力支持市場(chǎng)主體倍增工程。為西村鄉(xiāng)落實(shí)鄉(xiāng)村e(cuò)鎮(zhèn)建設(shè)資金600萬(wàn)元。

3、聚力協(xié)調(diào)發(fā)展，不遺余力兜牢民生保障底線

深入貫徹以人民為中心的發(fā)展思想，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，全區(qū)一般公共預(yù)算支出用于民生比重達(dá)72%，用政府的“緊日子”換老百姓的“好日子”。

一是建立健全民生保障機(jī)制，傾情傾力改善民生，兜牢兜實(shí)基本民生底線。對(duì)全區(qū)低保、社保資金2023年1月支出情況及醫(yī)療保險(xiǎn)2022年參保情況進(jìn)行了深入細(xì)致地摸底和梳理，以此為基數(shù)，根據(jù)相關(guān)政策及規(guī)定，對(duì)2023年全年財(cái)政補(bǔ)助情況進(jìn)行了測(cè)算，并將測(cè)算結(jié)果匯編成冊(cè)，為今后低保、社保、醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助支出預(yù)算奠定了基礎(chǔ)。2023年籌集6881萬(wàn)元，為1108名城市低保對(duì)象和11795名農(nóng)村低保對(duì)象按時(shí)發(fā)放了低保金，為弱勢(shì)群體筑起生活保障線的同時(shí)，切實(shí)維護(hù)了社會(huì)大局的穩(wěn)定。全年為機(jī)關(guān)事業(yè)單位2360名退休人員累計(jì)發(fā)放養(yǎng)老金14729萬(wàn)元，為19042名城鄉(xiāng)居民累計(jì)發(fā)放基本養(yǎng)老保險(xiǎn)3297.51萬(wàn)元，為11653名城鄉(xiāng)居民累計(jì)發(fā)放補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)394.74萬(wàn)元，為6800名企業(yè)退休職工累計(jì)發(fā)放養(yǎng)老保險(xiǎn)22161萬(wàn)元，為822名企業(yè)退休人員發(fā)放采暖費(fèi)277.87萬(wàn)元。全年為職工和城鄉(xiāng)居民支付門(mén)診及住院補(bǔ)助資金10123.96萬(wàn)元，聚焦人民群眾急難愁盼的醫(yī)療問(wèn)題，建立了穩(wěn)定的公共衛(wèi)生事業(yè)保障機(jī)制。二是全面實(shí)施就業(yè)優(yōu)先政策。繼續(xù)執(zhí)行階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)率政策，實(shí)施失業(yè)保險(xiǎn)保障擴(kuò)圍、穩(wěn)崗返還等政策。籌措資金504.59萬(wàn)元，支持高校畢業(yè)生等重點(diǎn)群體就業(yè)，保障失業(yè)人員基本生活，全區(qū)實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)3646人，兜底幫扶就業(yè)困難人員實(shí)現(xiàn)就業(yè)；開(kāi)展職業(yè)技能培訓(xùn)1145人次，多措并舉穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。三是支持教育體系高質(zhì)量發(fā)展。籌措資金14928萬(wàn)元，支持學(xué)前教育普及普惠安全優(yōu)質(zhì)發(fā)展，推動(dòng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，提高義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，改善普通高中辦學(xué)條件?；I措資金429萬(wàn)元，支持提高職業(yè)教育適應(yīng)性和吸引力。籌措資金123.2萬(wàn)元，落實(shí)各級(jí)各類(lèi)學(xué)生資助政策，實(shí)現(xiàn)學(xué)生資助補(bǔ)助全覆蓋。四是加大對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)和生活困難群體幫扶力度。圍繞汽車(chē)、家電、成品油、零售、餐飲等消費(fèi)領(lǐng)域開(kāi)展“晉情消費(fèi)·暢享云中”促銷(xiāo)系列活動(dòng)，發(fā)放“數(shù)字消費(fèi)券”資金90萬(wàn)元。對(duì)登記在冊(cè)的特困人員救助供養(yǎng)對(duì)象和易返貧致貧人員1215人支持發(fā)放“愛(ài)心消費(fèi)券”資金182.25萬(wàn)元。五是深入打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，落實(shí)大氣環(huán)保資金1981.55萬(wàn)元，城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)補(bǔ)助資金364萬(wàn)元，促進(jìn)美麗新榮建設(shè)取得積極成效。六是籌措資金1316.63萬(wàn)元，聚焦公共安全體系建設(shè)，支持政法部門(mén)依法嚴(yán)厲打擊各類(lèi)違法犯罪活動(dòng)、開(kāi)展司法救助等，全力打造平安新榮、法治新榮。籌措資金593萬(wàn)元，用于提高安全生產(chǎn)和應(yīng)急管理能力、開(kāi)展重大風(fēng)險(xiǎn)隱患排查治理，支持救援能力建設(shè)、自然災(zāi)害救災(zāi)及災(zāi)后恢復(fù)重建等。七是支持其他社會(huì)事業(yè)發(fā)展。籌措資金728萬(wàn)元，支持開(kāi)展群眾文化活動(dòng)、優(yōu)秀傳統(tǒng)文化保護(hù)傳承以及文物保護(hù)等?；I措資金185.75萬(wàn)元，支持群眾體育活動(dòng)。安排146.28萬(wàn)元，保障殘疾人基本生活，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展。為245戶(hù)城市低收入家庭發(fā)放租賃補(bǔ)貼59.42萬(wàn)元，有效緩解低收入家庭住房困難問(wèn)題。

4、聚力農(nóng)業(yè)發(fā)展，不折不扣增強(qiáng)“三農(nóng)”保障

一是助推鄉(xiāng)村振興。支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。穩(wěn)定主要幫扶政策，區(qū)本級(jí)銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金繼續(xù)增加，2023年安排3120萬(wàn)元,比上年凈增100萬(wàn)元。二是支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。2023年落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金2761.56萬(wàn)元；發(fā)放一次性種糧補(bǔ)貼資金194.57萬(wàn)元；農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼714.96萬(wàn)元，惠及農(nóng)戶(hù)269戶(hù)，補(bǔ)貼購(gòu)買(mǎi)各類(lèi)機(jī)具394臺(tái)，推進(jìn)農(nóng)機(jī)更新?lián)Q代；持續(xù)推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提標(biāo)、擴(kuò)面、增品，統(tǒng)籌安排1100.65萬(wàn)元保費(fèi)補(bǔ)貼資金為3479戶(hù)次農(nóng)戶(hù)提供風(fēng)險(xiǎn)保障，有效提高農(nóng)民種糧積極性促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)農(nóng)民增收；15個(gè)村落實(shí)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金318萬(wàn)元，村級(jí)管理費(fèi)安排1344萬(wàn)元，保障了村級(jí)組織的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三是加強(qiáng)農(nóng)村水利設(shè)施建設(shè)。統(tǒng)籌安排水利發(fā)展資金74萬(wàn)元支持中型灌區(qū)節(jié)水改造、農(nóng)村飲水工程維修養(yǎng)護(hù)、農(nóng)業(yè)水價(jià)綜合改革等農(nóng)村水利設(shè)施建設(shè)，完善農(nóng)村供水工程體系，確保老百姓喝上“放心水”，用上“安心水”。四是安排135.6萬(wàn)元支持農(nóng)村改廁936戶(hù)，持續(xù)優(yōu)化鄉(xiāng)村人居環(huán)境改善。五是夯實(shí)糧食安全根基。統(tǒng)籌安排資金390萬(wàn)元支持新建高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田3500畝；安排80萬(wàn)元提升糧食收儲(chǔ)調(diào)控能力，有效應(yīng)對(duì)糧食短缺和價(jià)格波動(dòng)，維護(hù)人民群眾的基本生活需要。

5、聚力風(fēng)險(xiǎn)防控，牢牢守住安全底線

一是嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”要求，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。落實(shí)“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先位置，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，落實(shí)“三保”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測(cè)和庫(kù)款保障機(jī)制，保障“三?！眲傂灾С鲎泐~兌付。全年“三?！敝С鲱A(yù)算執(zhí)行6645萬(wàn)元，在助力鄉(xiāng)村振興、援企穩(wěn)崗、教育均衡和民生保障等方面精準(zhǔn)施策，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。二是主動(dòng)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。詳細(xì)修定了《大同市新榮區(qū)隱性債務(wù)化解方案》，以清理“兩不一欠”工作為契機(jī)，會(huì)同區(qū)審計(jì)部門(mén)逐筆核實(shí)了隱性債務(wù)余額情況。為緩解政府償債壓力，調(diào)減新增專(zhuān)項(xiàng)債券用于償還部分隱性債務(wù)中的拖欠企業(yè)賬款。同時(shí)，重點(diǎn)排查了專(zhuān)項(xiàng)債券資金閑置浪費(fèi)、新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目等問(wèn)題，確保債券資金使用合法合規(guī)。2023年按時(shí)足額償還到期債券利息2842萬(wàn)元，再融資償還到期債券本金2282萬(wàn)元，隱性債務(wù)減少3241萬(wàn)元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到進(jìn)一步緩釋，政府債務(wù)率低于警戒線，各項(xiàng)指標(biāo)均在合理區(qū)間，未出現(xiàn)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)取得積極成效。

6、聚力提質(zhì)增效，堅(jiān)持不懈深化財(cái)政改革

一是進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。嚴(yán)格按照支出標(biāo)準(zhǔn)審核預(yù)算，杜絕了虛高虛報(bào)的預(yù)算支出。健全完善預(yù)決算“編制+批復(fù)+公開(kāi)”的閉環(huán)管理模式，建立了財(cái)政和部門(mén)單位預(yù)決算統(tǒng)一公開(kāi)平臺(tái)，持續(xù)打造“陽(yáng)光財(cái)政”。二是推進(jìn)政府采購(gòu)意向早公開(kāi)、全公開(kāi)，加大政府采購(gòu)公平性競(jìng)爭(zhēng)性審查，確保各類(lèi)市場(chǎng)主體能夠平等參與。三是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。開(kāi)展了轉(zhuǎn)移支付和重大支出政策后評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政資金績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋。四是強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督。按照省市《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見(jiàn)》，聚焦減稅降費(fèi)、黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子、加強(qiáng)“三?！?、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)工作開(kāi)展了財(cái)會(huì)監(jiān)督，從源頭上遏制了違紀(jì)違法問(wèn)題的發(fā)生。積極開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查，完成了兩家單位的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，進(jìn)一步完善了行政事業(yè)單位內(nèi)控機(jī)制建設(shè)基本信息。五是著力防范“三保”風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步健全完善了事前審核、事中監(jiān)控和事后處置的工作機(jī)制，在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中實(shí)行“三保”標(biāo)識(shí)化管理，提升了“三?！北Ｕ瞎芾淼囊?guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化水平。同時(shí)加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金統(tǒng)籌調(diào)度管理，堅(jiān)持“三保”支出的優(yōu)先順序，有力保障了“三保”支出剛性需求。六是加大財(cái)政支出強(qiáng)度，最大限度發(fā)揮財(cái)政資金效益。采取月提醒、月報(bào)告等措施，加快財(cái)政支出進(jìn)度，有效提高了財(cái)政資金的使用績(jī)效。2023年二、三季度一般公共預(yù)算支出進(jìn)度位于全省縣區(qū)前列，省財(cái)政廳給予我區(qū)200萬(wàn)元的獎(jiǎng)勵(lì)。七是加大財(cái)政監(jiān)督核查力度。規(guī)范預(yù)算單位財(cái)務(wù)核算管理，針對(duì)部門(mén)決算與財(cái)務(wù)決算賬表不一致等薄弱環(huán)節(jié)，依托預(yù)算一體化系統(tǒng)加大財(cái)政總會(huì)計(jì)與預(yù)算單位賬務(wù)的橫向比對(duì)，不斷完善區(qū)本級(jí)與預(yù)算單位之間的賬務(wù)核查機(jī)制，切實(shí)提升全區(qū)財(cái)務(wù)管理水平。

各位代表，2023年,受煤炭市場(chǎng)持續(xù)低迷，增值稅留抵退稅等影響，經(jīng)濟(jì)下行，財(cái)政減收明顯，各種挑戰(zhàn)接踵而至，我們勇于改革創(chuàng)新，果斷應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，奮力攻堅(jiān)克難，經(jīng)受住考驗(yàn)，很多工作交出了區(qū)委區(qū)政府滿(mǎn)意、全區(qū)人民認(rèn)可的答卷。我們深知，這是深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的結(jié)果，是區(qū)委區(qū)政府統(tǒng)攬全局、科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，也是全區(qū)人民齊心協(xié)力、砥礪奮進(jìn)的結(jié)果。與此同時(shí)，我們清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算管理工作還面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)，主要是：財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)面臨較大壓力，總量較小，吃飯財(cái)政特征明顯，各項(xiàng)剛性支出不斷加大，財(cái)政收支矛盾依然突出；支出優(yōu)化仍需加強(qiáng)；各級(jí)各部門(mén)過(guò)“緊日子”的意識(shí)還需增強(qiáng)；社?；鹑笨诿黠@，財(cái)政兜底壓力較大；政府債務(wù)規(guī)模較大，償債壓力較大；深化預(yù)算管理制度改革仍面臨諸多困難等等。我們將高度重視、直面矛盾、正視問(wèn)題，采取有效措施認(rèn)真解決。

二、2024年預(yù)算安排

2024年是中華人民共和國(guó)成立75周年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹區(qū)委區(qū)政府決策部署，貫徹穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破的要求，統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，加大宏觀調(diào)控力度，實(shí)施好積極的財(cái)政政策，鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)，努力實(shí)現(xiàn)全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)主要預(yù)期目標(biāo)。

2024年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想為：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、二十屆二中全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)山西工作的重要講話重要指示精神，全面落實(shí)中央、省、市和區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議以及全國(guó)、省、市“兩會(huì)”的部署要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，圍繞“奮斗兩個(gè)五年，跨入第一方陣”總目標(biāo)，聚焦轉(zhuǎn)型“四步走”戰(zhàn)略目標(biāo)，深入推進(jìn)“融入京津冀、打造橋頭堡”重大戰(zhàn)略，錨定“奮斗三到五年，經(jīng)濟(jì)總量翻番”不動(dòng)搖，聚焦“三區(qū)建設(shè)”定位，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。按照積極的財(cái)政政策適度加力、提質(zhì)增效的要求，落實(shí)好結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，“小錢(qián)小氣，大錢(qián)大方”，黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過(guò)緊日子，兜牢“三保”底線，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)政資金績(jī)效。切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力，改善社會(huì)預(yù)期，鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，增進(jìn)民生福祉，保持社會(huì)穩(wěn)定，在全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展中更好發(fā)揮引領(lǐng)帶動(dòng)作用，為奮力譜寫(xiě)全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新榮篇章提供財(cái)政保障。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，今年預(yù)算安排要遵循以下原則：一是量入為出，確保平衡。落實(shí)《預(yù)算法》關(guān)于量入為出、收支平衡的預(yù)算編制要求，根據(jù)收入情況合理控制支出規(guī)模，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，增強(qiáng)財(cái)政保障和平衡能力。健全跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，保持預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金適當(dāng)規(guī)模。二是優(yōu)化結(jié)構(gòu)，有保有壓。優(yōu)先保障“三保”等剛性支出，重點(diǎn)保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，使政府過(guò)緊日子成為常態(tài)；壓減非急需非剛性以及績(jī)效水平較差的支出，實(shí)現(xiàn)有限公共資源與政策目標(biāo)有效匹配。三是全力化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。積極化解隱性債務(wù)存量、堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性；四是強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理。大力削減或取消低效無(wú)效支出，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益；五是堅(jiān)持落實(shí)積極的財(cái)政政策。大力爭(zhēng)取新增債券，做深做細(xì)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，優(yōu)化使用方向，加大對(duì)重大建設(shè)項(xiàng)目的支持力度。

2024年財(cái)政收支預(yù)算安排情況：

（一）一般公共預(yù)算

收入計(jì)劃：全區(qū)一般公共預(yù)算收入安排33679萬(wàn)元，與上年基本持平，增長(zhǎng)0.01%。其中：稅收收入25000萬(wàn)元，比上年完成數(shù)27637萬(wàn)元，增長(zhǎng)-9.54%；非稅收入8679萬(wàn)元，比上年完成數(shù)6008萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.46%。

財(cái)力測(cè)算：一般公共預(yù)算收入33679萬(wàn)元，加上返還性收入2805萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入77329萬(wàn)元、提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付4110萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)10790萬(wàn)元、調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入63萬(wàn)元、調(diào)入政府性基金16963萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬(wàn)元，上解支出3860萬(wàn)元，全區(qū)共有可用財(cái)力146879萬(wàn)元。

支出計(jì)劃：一般公共預(yù)算支出計(jì)劃146879萬(wàn)元，比上年安排數(shù)增長(zhǎng)-4.22%。其中：教育支出18171萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.09%；衛(wèi)生健康支出8991萬(wàn)元，增長(zhǎng)-7.59%；社會(huì)保障和就業(yè)支出34278萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.57%；文化旅游和體育支出2274萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.67%；農(nóng)林水支出21630萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.98%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5929萬(wàn)元，增長(zhǎng)-31.54%；住房保障支出4413萬(wàn)元，增長(zhǎng)-57.84%。

全年可用財(cái)力146879萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出計(jì)劃146879萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)算平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

2024年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入45518萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)210.03%；上級(jí)補(bǔ)助收入264萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)9497萬(wàn)元；收入總計(jì)55279萬(wàn)元。預(yù)算支出安排55279萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

2024年全區(qū)國(guó)有資本預(yù)算收入2000萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)-59.30%；上年結(jié)轉(zhuǎn)20萬(wàn)元，收入總計(jì)2020萬(wàn)元。預(yù)算安排支出2020萬(wàn)元。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

2024年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入21329.22萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.60%，安排預(yù)算支出20830.22萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.46%。本年收支結(jié)余499萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余17012.46萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余13455.80萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余2692.77萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余863.88萬(wàn)元。

各位代表：2024年全區(qū)財(cái)政收支形勢(shì)依然嚴(yán)峻。從財(cái)政收入看，我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的積極因素不斷增加，各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展已經(jīng)步入快車(chē)道，為財(cái)政收入增長(zhǎng)奠定了基礎(chǔ)。但是，2022年制造業(yè)中小微企業(yè)緩稅入庫(kù)及2023年高速公路補(bǔ)繳契稅一次性墊高2023年基數(shù)，將相應(yīng)下拉2024年財(cái)政收入增幅；2023年年中實(shí)施的一些減稅降費(fèi)政策對(duì)2024年產(chǎn)生翹尾減收，同時(shí)，煤炭市場(chǎng)的持續(xù)疲軟以及繼續(xù)實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策也將減少財(cái)政收入規(guī)模。一般公共預(yù)算收入安排33679萬(wàn)元，是充分研判當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，通盤(pán)考慮稅收增減點(diǎn)、實(shí)事求是、科學(xué)制定的收入預(yù)期，與我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。從財(cái)政支出來(lái)看，我們綜合考慮與積極財(cái)政政策相協(xié)調(diào)，與“十四五”規(guī)劃相銜接。但是，各個(gè)領(lǐng)域財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)，“三?！?、鄉(xiāng)村振興特別是償還債券利息、化解隱性債務(wù)、清理暫付款對(duì)支出的需求很大。各種因素綜合作用，使得財(cái)政穩(wěn)定運(yùn)行基礎(chǔ)不夠牢固，財(cái)政收支矛盾十分突出，許多未安排事項(xiàng)只能待財(cái)政形勢(shì)好轉(zhuǎn)時(shí)再酌情考慮。希望各有關(guān)單位以大局為重，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，同舟共濟(jì)，共度難關(guān)，為促進(jìn)我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

三、完成2024年預(yù)算的主要措施

（一）著力統(tǒng)籌資源，增強(qiáng)財(cái)政保障能力

全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)優(yōu)惠政策，做好稅源培植鞏固。強(qiáng)化財(cái)政、稅務(wù)、自然資源等多部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，認(rèn)真做好收入形勢(shì)研判，促進(jìn)財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相協(xié)調(diào)；特別關(guān)注土地出讓收入，密切跟進(jìn)地塊規(guī)劃調(diào)整、清拆入庫(kù)等工作，全力推動(dòng)完成當(dāng)年土地出讓目標(biāo)。用足用好地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券，符合專(zhuān)項(xiàng)債范圍項(xiàng)目全力爭(zhēng)取發(fā)債。提前謀劃資產(chǎn)盤(pán)活，編制我區(qū)盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)實(shí)施方案，推動(dòng)盤(pán)活存量資產(chǎn)和閑置資產(chǎn)。同時(shí)，積極探索投融資模式創(chuàng)新，建立政府、企業(yè)、社會(huì)多元投入機(jī)制。多向發(fā)力，穩(wěn)收入、增底氣、促發(fā)展。

積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金，加大上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金與本級(jí)相同領(lǐng)域資金的統(tǒng)籌使用，加大對(duì)投向相近、零星分散資金的整合力度，集中有限的財(cái)政資源支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

（二）著力預(yù)算約束，進(jìn)一步提升資金使用效益

會(huì)同各部門(mén)在資金使用“質(zhì)效”上下功夫、做文章，讓錢(qián)花的更精準(zhǔn)、更有效。堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，重點(diǎn)保障剛性支出、急需支出，大力壓減一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，努力降低行政運(yùn)行成本。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，圍繞“基本民生”做好保障，統(tǒng)籌各類(lèi)財(cái)政性資金向民生傾斜，兜牢兜實(shí)民生底線，真正做到財(cái)政資金“取之于民、造福于民”。正確處理好當(dāng)前與長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系，從更長(zhǎng)周期、更廣范圍謀劃政策和預(yù)算安排，區(qū)分輕重緩急，優(yōu)先做好“三保”、大事要事資金保障；對(duì)擬出臺(tái)增支政策加強(qiáng)前置審核，嚴(yán)格預(yù)算追加報(bào)審程序，持續(xù)優(yōu)化資金投向。

（三）著力改革創(chuàng)新，提升財(cái)政管理效能

完善全口徑預(yù)算管理，推進(jìn)全面實(shí)施零基預(yù)算，構(gòu)建現(xiàn)代化預(yù)算管理制度；深化預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)全覆蓋，加強(qiáng)事前績(jī)效評(píng)估、事中跟蹤監(jiān)控、事后評(píng)估問(wèn)效，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，提升重點(diǎn)領(lǐng)域資金效益和政策效能。加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理，開(kāi)展行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清理、清查工作，全面摸清家底，進(jìn)一步提升資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的有機(jī)結(jié)合，提升國(guó)有資產(chǎn)的使用效益。

（四）著力風(fēng)險(xiǎn)管控，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性

堅(jiān)持預(yù)算法定原則，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出或開(kāi)展政府采購(gòu)；堅(jiān)持跨周期逆周期調(diào)節(jié)，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，及時(shí)調(diào)整預(yù)算和完善政策，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行；統(tǒng)籌加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，完善償債保障機(jī)制，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線；強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律約束，加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算閉環(huán)監(jiān)管、財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控和財(cái)務(wù)管理監(jiān)督檢查，不斷規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。

各位代表，做好2024年的財(cái)政各項(xiàng)工作，任務(wù)艱巨、使命光榮，既有新的挑戰(zhàn)，也有新的機(jī)遇。我們將在習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想指引下，按照區(qū)委的工作部署，虛心聽(tīng)取區(qū)人大和區(qū)政協(xié)意見(jiàn)建議，提質(zhì)增效、開(kāi)拓創(chuàng)新、迎難而上、真抓實(shí)干，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為奮力譜寫(xiě)中國(guó)式現(xiàn)代化建設(shè)新榮篇章做出新的更大貢獻(xiàn)！

大同市新榮區(qū)十一屆人大五次會(huì)議秘書(shū)處  2024年3月印

附件：

2023年一般公共預(yù)算支出明細(xì)表

單位：萬(wàn)元

附件：

2024年一般公共預(yù)算支出明細(xì)表

單位：萬(wàn)元